De belastingaangifte is weer in het land. Voor velen het jaarlijkse moment om stil te staan bij aftrekposten en manieren om het nettobedrag op je aanslagbiljet zo laag mogelijk te houden.
Wie goed heeft opgelet, merkt dat er de voorbije jaren wel wat veranderd is. Zo is de woonbonus sinds 2020 afgeschaft en ook dienstencheques zullen vanaf 2026 niet meer fiscaal aftrekbaar zijn. Toch zijn er nog fiscaal interessante manieren om je geld slim te investeren, denk bijvoorbeeld aan pensioensparen en langetermijnsparen. Beide formules leveren niet alleen op lange termijn iets op, maar ook meteen bij je belastingaangifte. Lees hieronder verder.
1. Pensioensparen
Bij pensioensparen zet je elk jaar een bedrag opzij om op lange termijn een extra spaarpotje op te bouwen voor je pensioen. Het is een eenvoudige en interessante spaarformule die niet alleen je pensioen aanvult voor meer ademruimte later, maar je ook elk jaar een belastingvoordeel oplevert. Pensioensparen kan via een pensioenspaarfonds of een pensioenspaarverzekering. De overheid beloont deze inspanning met een jaarlijkse belastingvermindering.
Hoeveel fiscaal voordeel kan je krijgen? Er zijn twee schijven, je kiest voor één van beide systemen. Welke formule je kiest, leg je vast bij de start van het jaar en kan je niet zomaar wijzigen. Daarom is het belangrijk om goed geïnformeerd te kiezen.
- Spaar je maximaal € 1.050 per jaar, dan krijg je een belastingvermindering van 30% op het gespaarde bedrag. → Dat betekent tot € 315 belastingvoordeel.
- Spaar je meer dan € 1.050 en maximaal € 1.350 per jaar, dan krijg je een belastingvermindering van 25%. → Bij het maximumbedrag levert dat € 337,50 belastingvoordeel op.
Belangrijk om te weten: de keuze voor de hogere schijf (25%) is alleen fiscaal voordeliger als je meer dan € 1.260 spaart per jaar. Anders doe je meer voordeel met de lagere schijf van 30%.
2. Langetermijnsparen
Net zoals pensioensparen is langetermijnsparen een manier om geld opzij te zetten voor later. Langetermijnsparen biedt je de mogelijkheid om via een levensverzekering een extra kapitaal op te bouwen (tak 21 of tak 23). Het belangrijkste verschil met pensioensparen zit in het doel en de flexibiliteit: langetermijnsparen is niet exclusief bedoeld voor je pensioen, maar kan ook ingezet worden voor andere financiële doelen op latere leeftijd.
In Vlaanderen levert een nieuwe hypothecaire lening voor je gezinswoning geen fiscaal voordeel meer op voor leningen afgesloten vanaf 1 januari 2020. Daardoor is langetermijnsparen een interessant alternatief om toch fiscaal voordelig te blijven sparen. Het is vooral aantrekkelijk voor wie nog fiscale ruimte heeft, bijvoorbeeld als je geen woonkrediet meer hebt of kan inbrengen.
Het fiscale voordeel? Ook hier kan je jaarlijks tot 30% belastingvermindering krijgen op een bedrag tot ongeveer € 2.450, afhankelijk van je inkomen.
Belangrijk: het bedrag dat je fiscaal kan inbrengen hangt samen met je beroepsinkomen én eventuele andere fiscale voordelen.
3. All-in advies: wij bekijken het volledige plaatje
|
Kenmerk
|
Pensioensparen
|
Langetermijnsparen
|
|---|---|---|
|
Doel
|
Aanvullend pensioen opbouwen met fiscaal voordeel.
|
Aanvullend pensioen en andere financiële doelen opbouwen, met maximale belastingvoordelen.
|
|
Fiscaal voordeel
|
Tot € 1.050: 30% belastingvermindering → max. € 315 Tussen € 1.050 en € 1.350: 25% belastingvermindering → max. € 337,50 (25% voordeliger vanaf €1.260)
|
Maximaal spaarbedrag: € 2.450 (afhankelijk van je inkomen) 30% belastingvermindering → max. € 759
|
|
Premietaks
|
Geen premietaks op gestorte bedragen.
|
2% premietaks op gestorte bedragen.
|
|
Eindbelasting
|
8% anticipatieve heffing op 60 jaar.
|
10% anticipatieve heffing op 60 jaar.
|
|
Fiscaal plafond
|
Vast bedrag, onafhankelijk van je inkomen.
|
Afhankelijk van je beroepsinkomen; maximale premie verschilt per persoon.
|
|
Combinatie mogelijk?
|
Ja, kan gecombineerd worden met langetermijnsparen.
|
Ja, kan gecombineerd worden met pensioensparen, mits er fiscale ruimte is.
|
|
Na pensioenleeftijd sparen?
|
Neen, fiscaal voordeel stopt op 65 jaar.
|
Ja, je kan blijven sparen met fiscaal voordeel na 65 jaar, op voorwaarde dat het contract voor je 65e werd afgesloten.
|
4. Slim omgaan met je belastingen? Start vandaag.
Na het verdwijnen van de woonbonus en dienstencheques, loont het meer dan ooit om je fiscale voordeel op een andere manier te optimaliseren. Pensioensparen en langetermijnsparen blijven waardevolle pistes, ook voor jonge mensen of gezinnen die net een woning hebben gekocht.
Benieuwd naar jouw mogelijkheden?
Bij Zenit nemen we de tijd om alles helder uit te leggen. Samen bekijken we welke formule het best bij jouw situatie past, zodat je zowel vandaag als later maximaal fiscaal voordeel haalt.
Neem contact op met Koen Verheyen voor een vrijblijvend gesprek, of loop gerust even binnen bij ons op kantoor. koen.verheyen@dvv.be
